Факторинговый кредит
Факторинг (англ. factoring - агент, посредник) — выполнение банком комиссионно-посреднических операций. В основе факторинга лежит покупка банком счетов-фактур (платежных требований) поставщика на отгруженную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги. В результате происходит передача поставщиком банку права на востребование платежа с покупателя, а банк за это предоставляет поставщику кредит. За такие операции банки получают дополнительные доходы (комиссионные).
Согласно ст. 824 ГК факторинговые операции соответствуют договору финансирования под уступку денежного требования, «когда одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику) вытекающего из представления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование».
Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (долги по ссудам и т.п.).
В банке организуется отдел, в обязанность которого входит заключение договоров о факторинге, контроль и наблюдение за финансовым состоянием и кредитоспособностью плательщиков. Факторинговый отдел формирует ресурсы для покупки у поставщиков платежных документов. Ими могут быть собственные, заемные, привлеченные ресурсы банка. После анализа всей информации, поступающей от поставщика, банк заключает с ним договор
(см. приложение 8) о факторинговом обслуживании с указанием (выборочно) следующих показателей:
• покупатели, требования которых будут переуступаться;
• контрольная сумма переуступаемых требований;
• предельная сумма аванса (обычно не более 80% суммы счета);
• процентная ставка за кредит;
• процент комиссионного сбора за обработку счетов-фактур;
• право регресса (обратного требования к поставщику);
• ответственность сторон за нарушение условий договора;
• предельный срок платежа для покупателя;
• порядок завершения факторинговой сделки;
• условия расторжения договора;
• срок действия договора и др.
Комиссионное вознаграждение факторинговому отделу банка за такие услуги складывается из двух величин:
- плата за кредит, которая определяется исходя из времени между датой зачисления платежа поставщику и датой поступления платежа от покупателя (процент по факторингу обычно выше на 2-3 пункта процентной ставки, применяемой банком по краткосрочному кредиту);
- плата за обслуживание, которая рассчитывается в процентах от суммы счета-фактуры и зависит от многих факторов, в первую очередь от степени риска неплатежей, и колеблется от 0,5 до 3% суммы переуступленных счетов.
Другие предложения:
Подготовительный этап заключения договора